要对比特币征税了？谈谈比特币与税收

比特币的价格水涨船高，比特币的交易也开始渗透到社会的方方面面，这下各国*可坐不住了，听说要对比特币征税了？谈谈比特币与税收。

比特币是加密货币的始祖，也是区块链技术的第一个最成功的应用。正如区块链技术颠覆了传统的记账技术一样，比特币通过成功地维持去中心化但安全的数字货币解决方案，在金融技术和货币领域掀起了波澜。

比特币不需要像银行那样的*机构作为它的支柱。相反，加密系统充当组织和验证事务所需的数学权威。比特币矿工让他们的个人电脑解决一种开源算法的部分问题，这种算法有助于组织和验证交易。作为他们努力工作的回报，这个数学权威会根据他们的努力程度，用比特币来补偿矿工。

然后，矿工可以将比特币兑换成美元等法定货币，或者直接用它们购买商品和服务。

随着时间的推移，比特币作为一种网络和货币的弹性，以及区块链支付的便捷性和成本效益，都证明了这种加密货币的有效性。因此，*官员们容忍了比特币逐渐被大量引入传统金融服务。

首先，加密货币交易所开始将比特币与美元等法定货币配对。这些平台，像Binance甚至Coinbase在今天仍然很受欢迎。比特币在金融领域的日益存在，也体现在比特币期货合约上。比特币期货合约在芝加哥商业交易所和芝加哥期权交易所等主要机构交易所进行交易。

鉴于这种接受程度，以及比特币逐渐进入成熟市场，比特币受到一些机构压力才有意义。事实上，监管机构在关注着比特币进入他们的生态系统，也对比特币施加了自己的影响。

美国国税局(IRS)最近表示，它正在向纳税人邮寄1万封教育信函，怀疑他们在虚拟货币交易上欠了*税。联邦机构完全有可能是根据从 Coinbase获得的客户数据来确定收件人名单的。美国国税局警告称，那些没有正确申报收入的人可能面临罚款、利息甚至刑事起诉。

比特币和税收

虽然最初宣布匿名，但如今比特币交易的绝大部分都是透明的。各国*过去曾观察到使用比特币的黑市交易激增。如今，交易所对比特币交易员实施反洗钱要求，以避免引起监管机构的愤怒。

不过，比特币交易商面临的最大变化是税收。

尽管监管机构、央行官员和联邦法官对如何对比特币(无论是货币还是大宗商品)进行分类都有不同的看法，但他们似乎都同意应该对比特币征税。大多数主要国家也对加密货币征收类似的税。

那么，这对使用比特币进行交易的人意味着什么呢?

首先要知道的是，没有什么是重要的，直到它成为法律。人们总是根据一些金融监管机构的说法猜测会发生什么，但没有人有能力重新定义一项资产或单方面修改税法，而且自美国国税局(IRS) 2014年首次处理加密货币以来，几乎没有什么变化。

在美国，IRS Notice 2014-21将虚拟货币定义为财产。这意味着，使用数字货币购买的任何东西，无论是短期还是长期，都可能被当作资本利得征税，这取决于资产持有的时间长短。

例如，如果你用价值1000美元的比特币买了一杯咖啡，你还必须说明购买咖啡时比特币的价格。如果你买咖啡时比特币的交易价格是1200美元，那么你就用另一种资产购买了一种以美元计价的商品，而这种资产现在的美元价值已经超过了过去。这意味着你在咖啡上花费的比特币金额将根据资本利得规则被征税。

虽然加密货币经纪人不需要向客户出具1099份表格，但交易员应该向美国国税局(IRS)披露所有信息，否则将面临逃税指控。应税交易包括：

将加密货币兑换为法定货币，或“兑现”；支付商品或服务的费用，比如用比特币买一杯咖啡；用一种加密货币交换另一种加密货币；接收挖掘或分叉的加密货币。

根据美国国税局的规定，下列事件不应课税：

用法定货币购买加密货币；向免税的非盈利机构或慈善；机构捐赠加密货币向第三方赠送加密货币；在钱包之间传输加密货币。

如何确定你欠了什么税

要确定你赚了多少利润和你要付多少税有点复杂。

1、兑现加密货币

按照标准的税收规则，当把加密货币兑换成美元等法定货币时，人们需要知道他们出售的比特币的基本价格。

例如，如果你以6000美元的价格购买比特币，三个月后以8000美元的价格卖出，你将为获得的2000美元缴纳短期资本利得税(相当于个人所得税)。如果相同的交易发生在两年的时间内，则适用与一个人的纳税等级相对应的长期资本利得税。收入在10-15%之间的是0%，收入在25-35%之间的是15%，收入更高的是20%。

出售自己开采的加密货币，而不是购买的加密货币，则是另一回事。由于他们从只能被描述为工作的采矿投入中获得美元(“工作证明”一词也确实如此)，出售开采的加密货币所获得的利润被作为商业收入征税。其中一个还可以扣除用于采矿的费用，如个人电脑硬件和电力。

2、个人购买比特币

用加密货币购买一杯咖啡的税收也令人费解。人们必须知道他们用来购买咖啡的比特币的基本价格，然后减去咖啡的成本。

目前，税法允许纳税人将每笔交易最高200美元的外汇汇率收益排除在外，前提是这些收益来自个人购买，比如一杯咖啡。这就是所谓的最低限度的选举。但是，没有“最低限度”条款可以免除小额交易，如果一个人一直在交易密码，同时还用密码购买商品和服务，这可能会造成一个非常复杂的税收问题。

如果买家也经常使用加密货币，那么确定哪一种加密货币用于购买咖啡、它们的基本价格和收益，然后每次购买都重复这个过程，只会变得更加复杂。因此，记住保存每种数字钱包和货币的所有交易信息是至关重要的。

另一个复杂的事实是，这只对收益有效。申报亏损并获得税收减免仅适用于资本资产交易或营利性交易。如果一个人以8000美元的价格购买比特币，然后在比特币价值6000美元的时候用它买了一条牛仔裤，他们就不能在纳税申报单上宣布这是损失。

3、交换加密货币

交换加密货币也会让投资者面临税收。如果你用比特币购买以太坊，你实际上是在出售比特币，所以你需要报告比特币的价格在你购买比特币和在以太坊消费比特币之间的差异，并记录下以太坊在购买时的价格，以便日后出售。

许多交易所通过提供所有交易数据的免费导出来帮助加密交易者保持所有这些信息的组织性，会计人员(或勤奋的*者)可以使用这些数据来确定他们的税务负担。区块链解决方案也非常适合记录这些数据并突出显示相关的税务利益点。TrustVerse等平台拥有基于智能合约的财富管理服务，可以在区块链上组织个人的数字身份及其资产，以确保根据资产所有者的说法，税务和遗产义务得到了不可改变的准确处理。