房贷利息抵扣个税究竟是啥 房价会降吗？

房贷利息抵扣个税的消息近日在市面上流传，那么这个让股民疯狂、购房者兴奋的“房贷利息抵扣个税”到底是什么呢？对购房者有什么影响？

“房贷利息抵扣个税”这个消息是怎么来的呢？

据悉2015年12月2日，中国财政学会副会长兼秘书长贾康向澎湃新闻表示，有关房贷利息抵个税，研究方面确实有这个方向，具体的时间还不能确定。贾康的另一身份是财政部财政科学研究所原所长。

此后，在12月3日发布的《中国住房发展报告2015-2016》中，中国社会科学院也建议出台按揭贷款利息抵扣个人所得税政策，降低购房还款负担。

事实上，“房贷利息抵税”并非“新闻”了。

①今年5月8日，国务院批转了国家发改委《关于2015年深化经济*改革重点工作的意见》，提出要研究综合与分类相结合的个税改革方案，并将于2017年付诸立法。意见特别提到“完善税前扣除”改革，其中重要内容是增加住房按揭贷款利息支出等专项扣除项目。

②财政部9月8日晚间也发布《财政支持稳增长的政策措施》，财政部表示将深入推进财税*等改革，适时推进营改增试点，推进消费税改革，研究全面实施资源税费改革方案，研究个人所得税改革方案。

什么是房贷利息抵扣个税？

房贷利息抵扣个税是指在计征个人所得税时，将房贷产生的利息作为税前减除项扣除，对扣除后的收入部分课以个人所得税。

房贷利息抵扣个税一旦落实带来什么影响

可能一：提前还款的人将会减少

对于绝大多数贷款在身的人来说，其提前还款无非是想要节省利息支出。但是如果房贷可以抵扣个税，那么相当于给利息打了15%-45%的折扣。购房者如果不提前还款，而是用这笔钱来炒股、买基金，最不济的随便买个“某某宝”理财，收益都比贷款利息高，如此一来，选择提前还款的人便会越来越少。

可能二：低首付的人越来越多

目前银行普遍规定首套房贷款不低于3成，但是如果购房者手中资金充足，为了减少总的利息，其所付的贷款首付都要高于3成。但是如果新政执行，则即使购房者有能力首付4成甚至更多，恐怕也没有人愿意多付了，更多的人会选择尽可能多贷款来提高自有资金的投资回报率。

可能三：买高档住宅的人将会越来越多

既然贷款利息可以抵扣个税，则中高收入人群在买房时将会尽可能“就高不就低”，尽量将“福利”用到极致。所以可能出现这样一种现象：原本打算买中档住宅的人开始向高档住宅市场迈进，而原本购房预算在1000万左右的高收入人群，可能会将目光锁定在更高级的豪宅上。

可能四：刺激购房需求从而推高房价

看到办房贷还能抵扣个税，将刺激一大批原本购房欲望并不迫切的人出手购房，短期内或使得成交量再度暴涨，于是乎将会出现令已经买房的人感到开心、尚未买房的人感到难过的结果——房价上涨。

房贷利息抵扣个税贷百万月供或可节省24%

这个新政一旦落地，对楼市以及购房者会产生什么影响呢？来算一笔账：假设购房者A在一线城市购买总价250万元的普通住宅，首付50万元，剩余200万商业贷款贷20年，月均还款额将达13927.74元，其中5594.40元是利息支出。购房者A的税前月收入是2万元，按照现在的个税政策来算，扣除四金、税基等应纳税2459.02元，但是如果按揭贷款的利息支出可以在税前抵扣，那么其他条件不变的情况下，购房者A的应纳税额为1097.42元，减少1361.6元，相当于节省了利息支出的24%。

这样一来就很清楚了，房贷利息抵扣个税相当于给房奴变相减负，可以为个人节省房贷利息。并且，相比于购买普通住宅的购房者，购买高档住宅且工资水平较高的人群减负效果更佳明显。

对楼市来说，此政策一旦落实无疑是重磅级利好，由于住房按揭贷款利息支出“免税”，相当于变相降低了贷款成本。

房贷抵扣个税看看专家怎么说

业内专家表示，房贷利息抵扣个税在3个方面是可以成立的。首先从政策层面来看，国家在今年对于个税改革的力度还是比较大的，迎合了经济*改革下财税*改革的需求。其次，从房地产市场发展角度来看，通过抵扣个税方法能够降低购房者按揭贷款的成本，这符合目前楼市去库存的导向。最后，从刺激消费的角度看，购房者能够降低购房成本，等于提高了可支配收入，后续能够刺激房地产行业以外的消费。

“去库存最有效的办法之一，是用住房个贷利息冲抵个人所得税。”2015年11月20日，中国房地产协会副会长任志强在深圳一高峰论坛上说，“发达国家也基本上都用这样的方法来鼓励消费者或者是居民自己解决住房问题。有限额地进行个人所得税的减免，把货币资产变成实物资产进行转换。”

专家表示，个人所得税改革将对去楼市去库存产生较大利好。从国外实施经验来看，个人所得税按家庭综合计征最有利于社会中产阶层，这部分人群能从改革中真正“减税”，收获更大，会显著刺激中端改善住房需求释放。而对于低收入人群变化较小、高收入人群敏感度不高。

“房贷利息抵扣个税政策推出的概率较大，但不会那么快。”专家认为，即便明年基本确定方案，真正实施也会更滞后一些。

有专家表示，新政实行的前提是全方位改革目前的税收体系，并且银行信贷要和整个税务系统挂钩，技术层面上也要进行系统联网，再加上各地方*情况不同，全面落实存在难度。

有专家称，如何完善税前扣除是一个综合性的问题，不仅仅只有房贷利息，还有很多其他方面的因素需要解决，这涉及建立一个新的个税机制，以追求公平、高效、合理。

综上所述，出台房贷利息抵扣个税不仅能利好购房者减轻房贷负担，还能对去楼市去库存产生较大利好，可谓一石两鸟；但要出台要落实还有问题需要解决，任重而道远。