客户风险预警

客户风险预警是指通过贷后检查(包括现场检查和非现场检查)发现贷款风险的早期预警信号，运用定量和定性分析相结合的方法，尽早识别风险的类型、程度、原因及其发展变化趋势，并按规定的权限和程序对问题贷款采取针对性的处理措施。风险预警包括对行业、地区和客户的风险预警。

1、简介

客户风险预警

客户风险预警是指通过贷后检查(包括现场检查和非现场检查)发现贷款风险的早期预警信号，运用定量和定性分析相结合的方法，尽早识别风险的类型、程度、原因及其发展变化趋势，并按规定的权限和程序对问题贷款采取针对性的处理措施。风险预警包括对行业、地区和客户的风险预警。

2、内容

1.行业方面，包括行业环境风险、行业经营风险、行业财务风险等。

行业环境风险因素主要包括宏观经济周期、财政货币政策、产业政策、法律法规及外部冲击等方面。

行业经营风险因素主要包括市场供求、产业成熟度、行业垄断程度、行业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经营隋况、行业整体财务状况等。

行业财务风险因素包括净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率、产品销售率以及全员劳动生产率等关键指标。

2.区域方面，包括区域政策法规的重大变化、区域经营环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。

3、预警监测

1.客户财务风险的监测

客户风险预警

从收集的财务信息中，风险经理应当密切关注企业出现的早期财务警示信号：

(1)没有按时收到财务报表。

(2)客户现金流状况的恶化。

(3)应收账款数额或比率的急剧增加或收取过程的显著放慢。

(4)存货周转率的放慢。

(5)显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据。

(6)总资产中流动资产所占比例的下降或资产组合的急剧变化。

(7)流动比率或速动比率的大幅降低。

(8)固定资产的剧烈变动。

(9)准备金的大量增加。

(10)无形资产占比太高。

(11)流动负债或长期负债的异常增加。

(12)较高的负债与所有者权益比率。

(13)资产负债表结构的重大变化。

(14)不合格的审计。

(15)会计师的变化。

(16)不断降低或迅速增加的销售额。

(17)销售收入总额与销售收入净额之间的巨大差异。

(18)不断增加的成本以及逐渐减少的利润率或不断上升的营业损失。

(19)日常开支相对于销售额的不成比例增长。

(20)总资产报酬率或总资产周转率不断降低。

(21)不断减少的银行存款余额。

(22)过量的或未曾预见的票据延期。

(23)对固定资产或流动资产需求不良的财务规划。

(24)对短期负债的严重依赖。

(25)季节性贷款申请的时间性所发生的显著变化。

(26)贷款申请规模或频率的急剧变化。

(27)客户能否到期、足额偿还贷款，是银行风险监测的重点，在对客户财务风险的监测中，要对客户的长短期偿债能力高度关注。

2.客户非财务风险的监测

在收集的非财务信息中，应密切关注客户出现的早期非财务警示信号：

(1)高管人员的行为方式和个人习惯发生了变化。

(2)高管人员的婚姻出现问题。

(3)高管人员没有履行个人义务。

(4)关键的人事变动。

(5)不能实现日程上的既定安排。

(6)在计划方面表现出来的无能。

(7)缺乏系统性和连续性的职能安排。

(8)冒险参与企业并购、新项目投资、新区域开发或生产线启动等投机活动。

(9)在回应低迷的市场或不景气的经济状况时反应迟缓。

(10)缺乏可见的管理连续性。

(11)超出公司的管理和控制极限的过度增长。

(12)公司出现劳动力问题。

(13)公司业务性质的改变。

(14)无效率的厂房和设备布局。

(15)主要产品系列、特许权、分销权或者供货来源丧失。

(16)丧失一个或数个财务状况良好的大客户。

(17)不良的厂房和设备维护。

(18)没有及时更新或淘汰过时的或效率低下的厂房和设备。

(19)其他金融机构提供的风险信息。

(20)保险公司由于客户没有支付保险金而向其发出了保单注销函。

(21)司法机构针对客户发出判决。

(22)遇到台风、火灾等重大突发事件。